“新三板”股转公司内部控制有效性评价研究——以银都传媒为例 |
论文目录 | | | 摘要 | 第1-5页 | | Abstract | 第5-10页 | | 第一章 引言 | 第10-15页 | | 第一节 选题背景及研究意义 | 第10-12页 | | 一、选题背景 | 第10-12页 | | 二、研究意义 | 第12页 | | 第二节 研究思路 | 第12-14页 | | 第三节 研究方法 | 第14页 | | 一、文献研究法 | 第14页 | | 二、案例研究法 | 第14页 | | 三、定性和定量结合的研究法 | 第14页 | | 第四节 创新及不足 | 第14-15页 | | 第二章 文献综述 | 第15-25页 | | 第一节 国内外文献综述 | 第15-23页 | | 一、国外文献综述 | 第15-17页 | | 二、国内文献综述 | 第17-23页 | | 第二节 文献综述评述 | 第23-25页 | | 第三章 相关理论及相关法规 | 第25-35页 | | 第一节 企业内部控制概念及演进 | 第25-27页 | | 一、内部牵制阶段 | 第25页 | | 二、内部控制制度阶段 | 第25-26页 | | 三、内部控制结构阶段 | 第26页 | | 四、内部控制整合框架阶段 | 第26-27页 | | 第二节 风险管理理论与内部控制 | 第27-28页 | | 第三节 内部控制框架 | 第28-35页 | | 一、内部控制目标 | 第28-29页 | | 二、内部控制有效性评价要素 | 第29-30页 | | 三、内部控制有效性评价方法 | 第30-32页 | | 四、我国内部控制相关法规 | 第32-35页 | | 第四章 “新三板”股转公司及内部控制现状 | 第35-43页 | | 第一节 “新三板”的定义 | 第35页 | | 第二节 “新三板”的功能定位及发展现状 | 第35页 | | 第三节 “新三板”股转公司特征 | 第35-39页 | | 一、企业所属行业广泛 | 第35-37页 | | 二、地域分布广泛 | 第37-38页 | | 三、企业规模总体偏小 | 第38-39页 | | 四、融资规模良好 | 第39页 | | 第四节 “新三板”股转公司内部控制现状及问题 | 第39-43页 | | 一、“新三板”内部控制现状 | 第39-41页 | | 二、“新三板”股转公司内部控制存在的问题 | 第41-43页 | | 第五章 “新三板”股转公司内部控制有效性评价指标体系设计 | 第43-50页 | | 第一节 内部控制有效性评价指标体系的设计依据 | 第43-50页 | | 一、评价指标体系设计依据 | 第43-44页 | | 二、评价指标的设计 | 第44页 | | 三、建立评价模型 | 第44-46页 | | 四、评价指标体系权重的确定 | 第46-48页 | | 五、评价指标量化过程 | 第48-50页 | | 第六章 银都传媒案例分析 | 第50-57页 | | 第一节 案例背景介绍 | 第50-51页 | | 第二节 银都传媒内部控制有效性评价模型建立 | 第51-57页 | | 一、控制环境评价 | 第52页 | | 二、风险评估评价 | 第52-53页 | | 三、控制活动评价 | 第53-54页 | | 四、信息与沟通评价 | 第54页 | | 五、内部监督评价 | 第54-55页 | | 六、内部控制有效性综合评价 | 第55-57页 | | 第七章 对策及建议 | 第57-60页 | | 一、加强外部监管体系,落实主办券商责任 | 第57页 | | 二、加强企业自身内部控制体系的完善,提高内部控制意识 | 第57-60页 | | 第八章 结论及不足 | 第60-62页 | | 第一节 研究成果 | 第60页 | | 第二节 不足及展望 | 第60-62页 | | 参考文献 | 第62-66页 | | 附录A “新三板”股转公司内部控制评价指标专家调查问卷 | 第66-68页 | | 附录B 银都传媒内部控制情况调查问卷 | 第68-70页 | | 致谢 | 第70-71页 | | 在读期间研究成果 | 第71页 |
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