会计专业毕业论文反洗钱工作中的会计应用思考会计专业毕业论文下载


很抱谦，您的浏览器并不支持 IFrame，请与管理员联系，也可<a href="/login1.asp" target="_blank">点<font color="#FF0000">击这里注册</font></a>。

栏目导航

语文论文

反洗钱工作中的会计应用思考

[会计专业毕业论文] 反洗钱工作的会计应用，应有一套完整的制度设计与安排，建立有效的会计信息系统，以会计核算为平台，以会计制度为载体，以会计监督为手段，全面有效地进行设计。　　从会计核算组织体系入手建立有效的反洗钱工作机制。　　一是金融机构反洗钱管理职能应落到财务会计部门或专门的反洗钱职能部门，以便于统一协调和指挥反洗钱工作，避免交叉管理降低反洗钱工作效率；　　二是确立反洗钱业务操作模式。以会计核算部门和客户部门为操作主体，以会计核算组织为平台，依据反洗钱业务需要补充和完善会计制度，将反洗钱规定和措施落实到会计业务当中，确保会计业务的客观、严谨与一贯性；　　三是根据金融机构内设部门的设置及扁平化管理的工作要求，考虑会计队伍的稳定性和综合柜员半日班的工作特点，设计与落实反洗钱会计岗位的重心，如一线柜员负责柜面客户尽职调查，二线人员负责整理、筛选可疑交易报告（建议由事中监督人员担任大额及可疑资金交易的分析、筛选、报告工作），建立有效的传递和汇报制度，便于主管和领导能及时掌握反洗钱信息和工作动态。　　从会计交易信息要求入手确立真实的会计信息标准。交易信息是反洗钱最核心的要素，是开展客户尽职调查、甄别、分析、筛选可疑交易的重要依据。　　一是规范结算工具信息填写要求，如资金用途栏应明确具体的用途。　　二是补充和完善大额交易“付款依据”规定。　　三是规定电子支付工具信息记录功能。　　从会计信息审核要求入手制定规范的客户尽职调查程序。从业务需求、行为规范方面予以要求，制定各种资金交易类型情况下的客户尽职调查的流程。如开立账户时的客户尽职调查流程、现金交易时的客户尽职调查流程、付款依据审查的客户尽职调查流程等等，这样既可提高金融机构临柜人员甄别信息的能力，又可有效规避金融机构工作人员因进行客户尽职调查，可能出现泄密事件所承担的法律责任，具有一箭双雕的作用；成效上，由于每个尽职调查……

<<<<<全文未完，本文约1367个中文字，未计算英文字母、数字>>>>>

已经是会员的请点这查看全文，点卡用户将从您的卡中扣除一点。
成为会员步骤如下：注册用户名→在线购卡。

投稿人：7uy

最后编辑：fibg

会计专业毕业论文

版权申明：以上论文为网友投稿或收集于网络，论文资料仅供参考，如果你是作者，需要删除这篇论文,请联系我们，将在24小时内删除。
\|设为首页\|\|加入收藏\|\|站内搜索引擎\|\|站点地图\|\|在线购卡\|
版权所有教育论文网 Copyright(C) All Rights Reserved